Про вычеты на доходы от вкладов в банках рассказали эксперты

УФНС России по Псковской области информирует о том, что неработающие пенсионеры, имеющие налогооблагаемые доходы в виде процентов по банковским вкладам за 2024 год, вправе претендовать на получение различных налоговых вычетов: социального, имущественного и инвестиционного. Это позволяет компенсировать затраты на физкультурно-оздоровительные услуги, медицинское обслуживание, приобретение жилья или пополнение индивидуального инвестиционного счета (ИИС). При этом размер компенсации не может превышать сумму уплаченного налога с доходов по вкладам в рамках установленных лимитов по вычетам.

Чтобы получить налоговый вычет необходимо соблюдение следующих условий:

- наличие статуса налогового резидента РФ;

- получение доходов от депозитов, подлежащих обложению НДФЛ;

- подача в налоговый орган декларации по форме 3-НДФЛ.

 Важно отметить, что налогообложению подлежат исключительно начисленные проценты по вкладу, превышающие 210 тыс. руб.

Пример расчета:

Предположим, неработающий пенсионер получил доход в виде процентов по банковскому вкладу за 2024 год в размере 310 тыс. руб. В этом случае налог составит 13 тыс. руб. ((310 000 - 210 000) × 13%). Если в том же году пенсионер понес расходы на лечение или спорт в размере 100 тыс. руб., он вправе получить налоговый вычет в этой сумме.

Для получения вычета по НДФЛ необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой следует заявить доход в виде процентов по вкладам и налоговый вычет.

Срок представления налоговой декларации, в случае декларирования доходов только для заявления налогового вычета, не установлен и осуществляется в любое время по окончании года в течение трех лет.

Получение вычета проще всего осуществить через Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц, где также можно узнать сумму процентов по банковским вкладам.